Calcul impôts 2025 : estimez votre impôt sur le revenu
⚡ Réponse directe
L'impôt sur le revenu se calcule selon un barème progressif par tranches. Divisez votre revenu imposable par votre nombre de parts fiscales (quotient familial). Appliquez le barème 2025 : 0% jusqu'à 11 294 €, 11% de 11 295 à 28 797 €, 30% de 28 798 à 82 341 €, 41% de 82 342 à 177 106 €, 45% au-delà. Multipliez par le nombre de parts. Exemple : célibataire, 30 000 € → 2 286 € d'impôt (taux moyen 7,6%).
Calculez votre impôt sur le revenu 2025 selon le barème progressif officiel. Résultat avec quotient familial, taux marginal, taux moyen et réductions d'impôt.
🧮 Calculateur impôt sur le revenu 2025
Barème 2025 de l'impôt sur le revenu
Le barème 2025 (revenus 2024) comporte 5 tranches. Chaque tranche s'applique uniquement à la partie du revenu qui la concerne.
| Tranche | Revenu imposable (par part) | Taux |
|---|---|---|
| 1 | Jusqu'à 11 294 € | 0 % |
| 2 | De 11 295 à 28 797 € | 11 % |
| 3 | De 28 798 à 82 341 € | 30 % |
| 4 | De 82 342 à 177 106 € | 41 % |
| 5 | Au-delà de 177 106 € | 45 % |
Exemple concret : célibataire, 35 000 € de revenu imposable
- Tranche 1 (0-11 294) : 11 294 × 0% = 0 €
- Tranche 2 (11 295-28 797) : 17 503 × 11% = 1 925 €
- Tranche 3 (28 798-35 000) : 6 202 × 30% = 1 861 €
- Impôt brut : 3 786 €
- Taux marginal : 30% (dernière tranche atteinte)
- Taux moyen : 10,8% (3 786 / 35 000)
Vous ne payez pas 30% sur tout. Seulement sur la partie au-dessus de 28 797 €.
Quotient familial et parts fiscales
Le quotient familial divise votre revenu par le nombre de parts pour calculer l'impôt. Plus vous avez de parts, moins vous payez.
| Situation | Parts fiscales |
|---|---|
| Célibataire | 1 |
| Couple marié/pacsé | 2 |
| Célibataire + 1 enfant | 1,5 |
| Célibataire + 2 enfants | 2 |
| Couple + 1 enfant | 2,5 |
| Couple + 2 enfants | 3 |
| Couple + 3 enfants | 4 |
| Par enfant supplémentaire (à partir du 3e) | +1 |
Calcul :
- Revenu imposable / Nombre de parts = Quotient familial
- Appliquer le barème au quotient
- Multiplier le résultat par le nombre de parts
Exemple : Couple + 2 enfants, 60 000 € de revenus
- Parts : 3
- Quotient : 60 000 / 3 = 20 000 €
- Impôt sur 20 000 € (1 part) : 958 €
- Impôt total : 958 × 3 = 2 874 €
Sans enfants (2 parts), l'impôt serait de 4 314 €. Les 2 enfants font économiser 1 440 €.
Taux marginal vs taux moyen : quelle différence ?
Deux taux existent. Ils ne mesurent pas la même chose.
Taux marginal
C'est le taux de la dernière tranche atteinte (11%, 30%, 41% ou 45%). Il s'applique uniquement à la partie du revenu dans cette tranche.
Usage : Savoir combien vous paierez sur un revenu supplémentaire (prime, augmentation).
Taux moyen
C'est l'impôt total divisé par le revenu. C'est votre taux réel d'imposition.
Formule : Taux moyen = (Impôt / Revenu) × 100
Exemple : 35 000 € de revenus, 3 786 € d'impôt
- Taux marginal : 30% (dernière tranche)
- Taux moyen : 10,8% (3 786 / 35 000)
Vous ne payez pas 30% sur tout. Votre taux réel est 10,8%.
FAQ
Comment calculer son impôt sur le revenu ?
Divisez votre revenu imposable par votre nombre de parts fiscales. Appliquez le barème 2025 par tranches (0%, 11%, 30%, 41%, 45%). Multipliez le résultat par le nombre de parts. Déduisez les réductions et crédits d'impôt. Notre calculateur fait ce calcul automatiquement.
Quel est le barème 2025 de l'impôt ?
Le barème 2025 (revenus 2024) : 0% jusqu'à 11 294 €, 11% de 11 295 à 28 797 €, 30% de 28 798 à 82 341 €, 41% de 82 342 à 177 106 €, 45% au-delà. Ces tranches s'appliquent par part fiscale (quotient familial).
Comment fonctionne le quotient familial ?
Le quotient familial divise votre revenu par le nombre de parts fiscales (1 pour célibataire, 2 pour couple, +0,5 par enfant jusqu'au 2e, +1 à partir du 3e). Cela réduit l'impôt en évitant de passer dans les tranches supérieures. Exemple : couple + 2 enfants = 3 parts.
Combien d'impôts pour 30 000 € de revenus ?
Pour un célibataire (1 part) avec 30 000 € de revenu imposable : 0 € sur les 11 294 premiers €, 1 925 € sur la tranche 11 295-28 797 €, 361 € sur la tranche 28 798-30 000 €. Total : 2 286 € d'impôt brut, soit un taux moyen de 7,6%.
Quelle est la différence entre taux marginal et taux moyen ?
Le taux marginal est le taux de la dernière tranche atteinte (11%, 30%, 41% ou 45%). Le taux moyen est l'impôt total divisé par le revenu (impôt réel payé). Exemple : 35 000 € de revenus → taux marginal 30%, taux moyen 10,8%. Vous ne payez pas 30% sur tout.