Impôt sur le Revenu 2025 : Calculateur + Barème
⚡ Réponse directe
Formule impôt 2025 : (Revenu net imposable / Parts fiscales) × Barème IR − Décote. Exemple concret : 40 000 € (2 parts) → quotient 20 000 € → impôt brut 1 370 € − décote 825 € = 545 € d'impôt. Barème 2025 : 0 %, 11 %, 30 %, 41 %, 45 %. Sources : Impots.gouv.fr.
Vous cherchez à calculer votre impôt sur le revenu 2025 ? Ce calculateur vous donne le montant exact selon le barème IR 2025, le quotient familial et la décote. Simulation gratuite, instantanée, conforme aux règles fiscales.
🧮 Calculateur
Comment utiliser ce calculateur ?
Remplissez les deux champs : revenu net imposable (ligne "Revenu imposable" de votre avis d'imposition), nombre de parts fiscales (1 pour célibataire, 2 pour couple, +0,5 par enfant). Cliquez sur "Calculer". Vous obtenez instantanément le montant de votre impôt 2025.
Le calculateur applique automatiquement le barème IR 2025, calcule le quotient familial, applique la décote si vous y avez droit. Il vous indique aussi votre tranche marginale d'imposition (TMI).
Astuce : Testez différents scénarios (mariage, naissance, revenus supplémentaires) pour optimiser votre situation fiscale.
Barème de l'impôt sur le revenu 2025
Le barème 2025 (revenus 2024) est progressif par tranches. Chaque tranche est imposée à son taux propre.
| Tranche | Revenu (quotient) | Taux |
|---|---|---|
| 1 | Jusqu'à 11 294 € | 0 % |
| 2 | 11 295 € à 28 797 € | 11 % |
| 3 | 28 798 € à 82 341 € | 30 % |
| 4 | 82 342 € à 177 106 € | 41 % |
| 5 | Au-delà de 177 106 € | 45 % |
Exemple : Quotient de 30 000 €. Tranche 1 (11 294 €) : 0 €. Tranche 2 (17 503 €) : 1 925 €. Tranche 3 (1 202 €) : 361 €. Total : 2 286 € (avant décote).
Quotient familial et parts fiscales
Nombre de parts
- Célibataire, divorcé, veuf : 1 part
- Couple marié ou pacsé : 2 parts
- 1er enfant : +0,5 part
- 2e enfant : +0,5 part
- 3e enfant et suivants : +1 part chacun
- Parent isolé : +0,5 part supplémentaire
Plafonnement
L'avantage fiscal lié au quotient familial est plafonné à 1 759 € par demi-part supplémentaire (2025). Exemple : couple + 2 enfants (3 parts) → plafond 3 518 € (2 × 1 759 €).
Décote : réduction pour les foyers modestes
La décote réduit l'impôt des foyers dont l'impôt brut est inférieur à un seuil.
Formule
Célibataire : Décote = 873 € − (Impôt brut × 0,4525)
Couple : Décote = 1 444 € − (Impôt brut × 0,4525)
Seuils d'application
Décote applicable si impôt brut < 1 929 € (célibataire) ou < 3 191 € (couple). Au-delà, pas de décote.
Exemple
Couple, impôt brut 1 500 €. Décote = 1 444 − (1 500 × 0,4525) = 1 444 − 679 = 765 €. Impôt final = 1 500 − 765 = 735 €.
Questions fréquentes
Comment calculer son impôt sur le revenu ?
Formule : (Revenu net imposable / Parts fiscales) × Barème IR − Décote. Barème 2025 : 0 % jusqu'à 11 294 €, 11 % de 11 295 € à 28 797 €, 30 % de 28 798 € à 82 341 €, 41 % de 82 342 € à 177 106 €, 45 % au-delà. Décote : 873 € (célibataire), 1 444 € (couple).
Quel est le barème de l'impôt 2025 ?
Barème 2025 (revenus 2024) : Tranche 1 : 0 % jusqu'à 11 294 €. Tranche 2 : 11 % de 11 295 € à 28 797 €. Tranche 3 : 30 % de 28 798 € à 82 341 €. Tranche 4 : 41 % de 82 342 € à 177 106 €. Tranche 5 : 45 % au-delà de 177 106 €. Barème progressif par tranche.
Qu'est-ce que le quotient familial ?
Le quotient familial divise le revenu imposable par le nombre de parts fiscales. Parts : 1 (célibataire), 2 (couple), +0,5 par enfant (1er et 2e), +1 par enfant (3e+). Exemple : couple + 2 enfants = 3 parts. Plafonnement : 1 759 € par demi-part supplémentaire.
Qu'est-ce que la décote ?
La décote réduit l'impôt des foyers modestes. Formule : 873 € − (Impôt brut × 0,4525) pour célibataire, 1 444 € − (Impôt brut × 0,4525) pour couple. Applicable si impôt brut < 1 929 € (célibataire) ou 3 191 € (couple). Exemple : impôt brut 1 500 € → décote 194 € → impôt final 1 306 €.
Comment réduire son impôt sur le revenu ?
Réductions : dons (66 % ou 75 %), emploi à domicile (50 %), garde d'enfants (50 %), investissement PME (18-25 %), Pinel/Denormandie (12-21 %). Déductions : épargne retraite (PER), pensions alimentaires, frais réels. Optimisation : défiscalisation, revenus fonciers, plus-values.
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