Prélèvement à la Source 2025 : Calculateur

⚡ Réponse directe

Formule prélèvement à la source : Prélèvement = Salaire net imposable × Taux PAS. Exemple concret : 2 500 € net imposable, taux 5 % → prélèvement 125 €. Salaire net versé = 2 375 €. Sources : Impots.gouv.fr.

Vous cherchez à calculer votre prélèvement à la source 2025 ? Ce calculateur vous donne le montant exact retenu sur votre salaire selon votre taux personnalisé ou le taux neutre. Simulation gratuite, instantanée.

🧮 Calculateur

Comment utiliser ce calculateur ?

Remplissez les deux champs : salaire net imposable mensuel (salaire net avant prélèvement à la source, indiqué sur votre fiche de paie), taux de prélèvement (disponible sur votre avis d'imposition ou sur impots.gouv.fr). Cliquez sur "Calculer". Vous obtenez instantanément le montant du prélèvement et le salaire net versé.

Le calculateur applique la formule officielle du prélèvement à la source. Le taux est appliqué sur le salaire net imposable (salaire net après charges sociales, avant impôt).

Astuce : Votre taux de prélèvement 2025 est calculé sur vos revenus 2023 (déclarés en 2024). Il est mis à jour automatiquement en septembre 2025 selon vos revenus 2024.

Grille taux neutre 2025

Le taux neutre s'applique si vous ne communiquez pas votre taux personnalisé à votre employeur. Il est calculé uniquement selon le salaire mensuel, sans tenir compte de votre situation familiale.

Salaire net mensuel Taux neutre
< 1 600 € 0 %
1 600 - 1 700 € 0,5 %
1 700 - 1 900 € 1,5 %
1 900 - 2 300 € 2,5 %
2 300 - 2 800 € 4,5 %
2 800 - 3 700 € 7,5 %
3 700 - 5 000 € 12 %
> 5 000 € 20 % et +

Grille indicative. Taux exact sur impots.gouv.fr.

Exemples pratiques

Salaire net imposable Taux PAS Prélèvement Net versé
1 500 € 0 % 0 € 1 500 €
2 000 € 2,5 % 50 € 1 950 €
2 500 € 5 % 125 € 2 375 €
3 000 € 7,5 % 225 € 2 775 €
4 000 € 12 % 480 € 3 520 €

Taux personnalisé vs taux neutre

Taux personnalisé

  • Avantages : Taux adapté à votre situation (revenus, famille), pas de régularisation importante en septembre
  • Inconvénients : Taux communiqué à l'employeur (perte de confidentialité)
  • Calcul : Impôt N-2 / Revenus N-2 (exemple : impôt 2023 / revenus 2023)

Taux neutre

  • Avantages : Confidentialité préservée (employeur ne connaît pas votre situation fiscale)
  • Inconvénients : Taux souvent plus élevé, régularisation en septembre (remboursement ou complément)
  • Calcul : Grille standard selon salaire uniquement

Questions fréquentes

Comment calculer le prélèvement à la source ?

Formule : Prélèvement = Salaire net imposable × Taux PAS. Exemple : 2 500 € net imposable, taux 5 % → prélèvement 125 €. Salaire net versé = 2 500 − 125 = 2 375 €. Le taux PAS est calculé par l'administration fiscale selon vos revenus N-2.

Quel est mon taux de prélèvement à la source ?

Taux disponible sur votre avis d'imposition 2024 (revenus 2023) ou sur impots.gouv.fr (espace particulier). Taux moyen France : 0-15 % (revenus modestes), 5-20 % (revenus moyens), 20-45 % (hauts revenus). Taux neutre si vous ne communiquez pas votre taux à l'employeur.

Quelle différence entre taux personnalisé et taux neutre ?

Taux personnalisé : calculé selon vos revenus et situation familiale, communiqué à l'employeur. Taux neutre : grille standard selon salaire uniquement, préserve confidentialité. Taux neutre souvent plus élevé. Régularisation en septembre N+1 si trop-perçu.

Comment modifier mon taux de prélèvement ?

Modification sur impots.gouv.fr (espace particulier) → Gérer mon prélèvement à la source. Options : taux personnalisé, taux individualisé (couples), taux neutre, modulation du taux (si revenus changent). Changement effectif sous 3 mois. Modulation possible si variation revenus > 10 %.

Qu'est-ce que le taux individualisé ?

Taux individualisé : pour couples avec écarts de revenus importants. Chaque conjoint a un taux différent selon ses revenus propres. Évite que le conjoint aux revenus faibles paie un taux élevé. Demande sur impots.gouv.fr. Exemple : conjoint 1 (3 000 €, taux 10 %), conjoint 2 (1 000 €, taux 2 %).

🔗 Calculatrices connexes

Découvrez d'autres outils de calcul dans la même catégorie :

🔗 Calculatrices liées