Plus-Value Immobilière 2025 : Calculateur

⚡ Réponse directe

Formule plus-value : PV = Prix vente − (Prix achat + Travaux + Frais). Impôt = PV × 36,2 % (19 % IR + 17,2 % PS). Exemple concret : Achat 200 000 €, vente 300 000 €, 10 ans → PV 100 000 €, abattement 40 % IR → impôt 21 720 €. Sources : Impots.gouv.fr.

Vous cherchez à calculer votre plus-value immobilière 2025 ? Ce calculateur vous donne l'impôt exact selon le prix d'achat, le prix de vente et la durée de détention. Abattements 2025 à jour. Simulation gratuite, instantanée.

🧮 Calculateur

Comment utiliser ce calculateur ?

Remplissez les quatre champs : prix d'achat (prix payé à l'acquisition), prix de vente (prix de cession), travaux déductibles (avec factures), durée de détention en années. Cliquez sur "Calculer". Vous obtenez la plus-value brute, les abattements et l'impôt à payer.

Le calculateur applique les abattements 2025 : 6 % par an (IR) et 1,65 % par an (PS) de la 6e à la 21e année. Exonération totale après 22 ans (IR) et 30 ans (PS).

Important : Résidence principale = exonération totale. Ce calculateur concerne les résidences secondaires et investissements locatifs.

Barème abattements 2025

Durée détention Abattement IR Abattement PS
< 6 ans 0 % 0 %
6-21 ans 6 % par an 1,65 % par an
22 ans 100 % (exonération) 26,4 %
22-30 ans 100 % (exonération) + 9 % par an
> 30 ans 100 % (exonération) 100 % (exonération)

Exemples pratiques

Situation Plus-value Abattement Impôt
5 ans détention 50 000 € 0 % 18 100 €
10 ans détention 100 000 € 40 % IR, 16,5 % PS 25 770 €
15 ans détention 80 000 € 60 % IR, 24,75 % PS 16 416 €
22 ans détention 120 000 € 100 % IR, 26,4 % PS 15 180 €

Questions fréquentes

Comment calculer la plus-value immobilière ?

Formule : Plus-value = Prix vente − (Prix achat + Travaux + Frais). Impôt = Plus-value × 19 % (IR) + 17,2 % (PS) = 36,2 %. Abattement selon durée détention : 6 % par an (6-21 ans IR), 1,65 % par an (6-21 ans PS). Exonération totale après 22 ans (IR), 30 ans (PS).

Quel est le taux d'imposition de la plus-value immobilière ?

Taux 2025 : 19 % impôt sur le revenu + 17,2 % prélèvements sociaux = 36,2 % total. Exemple : 50 000 € plus-value → 18 100 € impôts. Abattement dégressif selon durée. Exonération résidence principale. Surtaxe si plus-value > 50 000 € (0-6 %).

Quand est-on exonéré de plus-value immobilière ?

Exonérations 2025 : Résidence principale (totale). Détention > 22 ans (IR), > 30 ans (PS). Première vente résidence secondaire (sous conditions). Prix vente < 15 000 €. Retraité/invalide (sous conditions revenus). Exemple : résidence principale 500 000 € → 0 € impôt.

Comment réduire la plus-value immobilière ?

Stratégies : Ajouter travaux déductibles (factures), frais acquisition (7,5 % forfait ou réel), attendre abattement (6 % par an dès 6 ans), transformer en résidence principale 2 ans avant vente, vendre après 22 ans (exonération IR), vendre après 30 ans (exonération totale).

Quelle différence entre plus-value IR et PS ?

Plus-value IR : 19 %, abattement 6 % par an (6-21 ans), exonération 22 ans. Plus-value PS : 17,2 %, abattement 1,65 % par an (6-21 ans) + 9 % (22-30 ans), exonération 30 ans. Exemple : 10 ans détention → abattement 40 % IR, 16,5 % PS.

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