Simulateur Retraite Complémentaire AGIRC-ARRCO 2026 : Points, Valeur 1,4386 € & Coefficient Solidarité
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⚡ En bref — Retraite complémentaire AGIRC-ARRCO 2026
La retraite complémentaire AGIRC-ARRCO est obligatoire pour tous les salariés du privé. Elle fonctionne par capitalisation de points : chaque année, vos cotisations sont converties en points selon le prix d'achat (20,1877 € en 2026). À la liquidation, votre pension annuelle = points × valeur de service (1,4386 €/an au 1er novembre 2025). Tranches T1 (jusqu'au PASS 48 060 €) et T2 (1 à 8 PASS). Coefficient de solidarité 0,90 pendant 3 ans si départ sans report, bonus jusqu'à +30 % si report ≥ 4 ans. Réversion 60 % sans condition de ressources, à partir de 55 ans. Sources : agirc-arrco.fr, info-retraite.fr, service-public.gouv.fr, ANI 2015 + 2019, circulaire AGIRC-ARRCO 2025-16.
⚠️ Avertissement : estimation indicative. Pour le calcul officiel, consultez votre relevé sur agirc-arrco.fr ou info-retraite.fr.
Simulateur retraite complémentaire AGIRC-ARRCO
Saisissez votre nombre de points cumulés AGIRC-ARRCO (visible sur votre relevé info-retraite.fr ou espace-personnel.agirc-arrco.fr) et choisissez le coefficient de solidarité correspondant à votre timing de départ.
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Trois actions pour réutiliser ce simulateur AGIRC-ARRCO dans votre workflow, votre site ou un email.
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Paramètres officiels AGIRC-ARRCO 2026
Voici les paramètres techniques officiels de l'AGIRC-ARRCO applicables en 2026, fixés par la circulaire AGIRC-ARRCO 2025-16 (paramètres 2026) signée par les partenaires sociaux. Ces valeurs sont indispensables à tout calcul rigoureux de votre pension complémentaire.
| Paramètre | Valeur 2026 | Évolution vs 2025 |
|---|---|---|
| Valeur de service du point (pension) | 1,4386 €/an | +1,61 % (au 1er nov. 2025) |
| Valeur d'achat du point (acquisition) | 20,1877 € | +2,7 % |
| PASS (plafond annuel sécurité sociale) | 48 060 €/an | +1,3 % |
| PMSS (plafond mensuel) | 4 005 €/mois | +1,3 % |
| Tranche 1 (T1) | 0 → 1 PASS (48 060 €) | — |
| Tranche 2 (T2) | 1 → 8 PASS (48 060 → 384 480 €) | — |
| Taux contractuel T1 (cotisation) | 7,87 % | Inchangé |
| Taux contractuel T2 (cotisation) | 21,59 % | Inchangé |
| Taux d'appel | 127 % | Inchangé |
| Taux calcul points T1 (générant droits) | 6,20 % | Inchangé |
| Taux calcul points T2 (générant droits) | 17,00 % | Inchangé |
| CEG T1 (Contribution Équilibre Général) | 2,15 % | Inchangé |
| CEG T2 | 2,70 % | Inchangé |
| CET (Contribution Équilibre Technique) | 0,35 % | Inchangé (si dépassement PASS) |
| Réversion AGIRC-ARRCO | 60 % des points | Inchangé · sans plafond ressources |
| Âge minimum réversion | 55 ans | Inchangé |
Source : circulaire AGIRC-ARRCO 2025-16 (paramètres 2026), agirc-arrco.fr, service-public.gouv.fr/F15396, INSEE série 010593202.
Cette valeur résulte de la circulaire AGIRC-ARRCO du 14 novembre 2025 fixant les paramètres 2026.
Évolution de la valeur du point AGIRC-ARRCO 2022-2026
| Date de revalorisation | Valeur de service (€/an) | Revalorisation | Contexte |
|---|---|---|---|
| 1er novembre 2022 | 1,3472 | +5,12 % | Rattrapage post-Covid + inflation |
| 1er novembre 2023 | 1,3870 | +2,95 % | Modération paritaire |
| 1er novembre 2024 | 1,4156 | +2,06 % | Indexation salaires URSSAF |
| 1er novembre 2025 | 1,4386 | +1,61 % | Modération paritaire (dernière revalorisation effective) |
| 1er novembre 2026 (gel acté) | 1,4386 € (maintenu) | 0 % — gel confirmé | CA AGIRC-ARRCO 17/10/2025 : impasse paritaire (MEDEF +0,2 % vs syndicats +1 %), statut ANI → gel automatique |
Source : AGIRC-ARRCO, INSEE série 010593202. La revalorisation est décidée par les partenaires sociaux chaque année en novembre (ANI). Pour 2026, les négociations sont en cours dans un contexte budgétaire tendu (réserves 86 Md€ fin 2025, espérance de vie en hausse).
Visualisation des revalorisations annuelles du point AGIRC-ARRCO. Le gel 2026 est acté depuis le CA AGIRC-ARRCO du 17 octobre 2025 (impasse paritaire MEDEF +0,2 % vs syndicats +1 %, statut ANI → gel automatique). La valeur de service reste à 1,4386 €/an au 1er novembre 2026. Pour 10 000 points, l'écart vs revalorisation pleine 2,8 % représente ~ 403 €/an de pension perdue.
Source : circulaires AGIRC-ARRCO 2022-2025, ANI revalorisation. Visualisation propriétaire MaCalculatrice — données vérifiées 4 mai 2026.
Coefficient de solidarité (bonus-malus) — règles 2019-2026
Le coefficient de solidarité a été instauré par l'ANI du 30 octobre 2015 et appliqué depuis le 1er janvier 2019. Son objectif : inciter les actifs à reporter leur départ d'au moins un an au-delà de l'âge du taux plein, pour préserver l'équilibre financier du régime. Il ne touche que la pension complémentaire AGIRC-ARRCO — jamais la retraite de base CNAV, ni la fonction publique. Il s'applique uniquement temporairement (3 ans max) en cas de malus.
| Situation au départ | Coefficient appliqué | Durée du coefficient | Impact sur 1 500 €/mois |
|---|---|---|---|
| Départ exact à l'âge du taux plein, sans report | 0,90 (-10 %) | 3 ans max ou jusqu'à 67 ans | 1 350 €/mois pendant 3 ans, puis 1 500 € |
| Report de 1 an après le taux plein | 1,00 (neutre) | Permanent | 1 500 €/mois |
| Report de 2 ans | 1,10 (+10 %) | 1 an, puis 1,00 | 1 650 €/mois (1 an), puis 1 500 € |
| Report de 3 ans | 1,20 (+20 %) | 1 an, puis 1,00 | 1 800 €/mois (1 an), puis 1 500 € |
| Report de 4 ans | 1,30 (+30 %) | 1 an, puis 1,00 | 1 950 €/mois (1 an), puis 1 500 € |
| Carrière longue (départ anticipé) | 1,00 (exonéré) | Aucun malus | 1 500 €/mois |
| Handicap ≥ 50 % / inaptitude / invalidité | 1,00 (exonéré) | Aucun malus | 1 500 €/mois |
Important — exonération automatique : les retraités au taux plein par décote nulle (taux plein avant l'âge légal grâce à carrière longue, handicap ou inaptitude) sont systématiquement exonérés du malus 0,90. Aucune démarche à effectuer : l'AGIRC-ARRCO applique le coefficient 1,00 par défaut au vu du dossier CNAV transmis.
Calcul rapide du coût du malus : pension brute mensuelle complémentaire (sans coefficient) × 0,10 × 36 mois = total perdu pendant la phase malus. Exemple : 1 800 € × 0,10 × 36 = 6 480 € de pension perdue sur 3 ans pour une complémentaire moyenne. Ce calcul permet de comparer rationnellement avec le manque à gagner d'un report d'un an (12 mois × salaire net actif – 12 mois × pension nette).
Source : ANI du 30 octobre 2015, ANI du 17 novembre 2017, circulaire AGIRC-ARRCO 2018-25, agirc-arrco.fr.
Cas pratiques chiffrés — 5 profils types AGIRC-ARRCO 2026
Ces 5 cas pratiques illustrent l'application des paramètres 2026 sur des situations professionnelles courantes. Ils utilisent les paramètres officiels (valeur point 1,4386 €, valeur d'achat 20,1877 €, PASS 48 060 €) et permettent de calibrer votre propre projection.
📋 Cas n° 1 — Salarié au SMIC, 40 ans de carrière
Profil : Bernadette, 64 ans, employée commerce. Carrière complète de 40 ans au SMIC moyen évalué à 18 000 €/an constants (équivalent 21 877 € en 2026 (12,02 €/h × 35 h × 52 sem)).
Étape 1 — Points annuels acquis : Salaire entièrement en T1. Points/an = (18 000 × 6,20 %) / 20,1877 = 55,28 points/an.
Étape 2 — Points cumulés sur 40 ans : 40 × 55,28 = 2 211 points (hors revalorisations historiques de la valeur d'achat).
Étape 3 — Pension annuelle : 2 211 × 1,4386 € = 3 180 €/an, soit 265 €/mois brut. Coefficient de solidarité 0,90 pendant 3 ans → 238 €/mois la phase malus.
Diagnostic : la complémentaire représente ~ 18 % du revenu de base CNAV (≈ 1 100 € au taux plein SMIC). Bernadette gagnerait à reporter d'un an son départ pour passer à coefficient 1,00 et accumuler 12 mois de cotisations supplémentaires (+ 55 points ≈ + 6,60 €/mois permanent).
📋 Cas n° 2 — Cadre tranche T2, salaire 60 000 €/an
Profil : Marc, 65 ans, ingénieur électronique. Salaire brut 60 000 €/an depuis 15 ans, après 25 ans à des niveaux T1+T2 progressifs.
Étape 1 — Découpage T1/T2 sur 60 000 € : T1 (jusqu'à 48 060 €) = 48 060 €. T2 (de 48 060 à 60 000) = 11 940 €.
Étape 2 — Points annuels : Points T1 = 48 060 × 6,20 % / 20,1877 = 147,57. Points T2 = 11 940 × 17 % / 20,1877 = 100,52. Total = 248,09 points/an.
Étape 3 — Cumul carrière (estimé) : ~ 7 200 points cumulés (15 ans × 248 + 25 ans × ~ 130 points moyens début carrière).
Étape 4 — Pension annuelle : 7 200 × 1,4386 € = 10 356 €/an, soit 863 €/mois brut. Avec coefficient 1,10 (Marc reporte 2 ans à 67 ans), pendant 1 an : 863 × 1,10 = 949 €/mois, puis retour à 863 €.
Diagnostic : reporter de 2 ans rapporte 86 €/mois pendant 1 an = 1 032 € + 24 mois de cotisations supplémentaires (≈ + 60 €/mois permanent ≈ + 18 000 € à espérance 25 ans). Versus 24 mois de salaire net (≈ 80 000 €) : arbitrage personnel.
📋 Cas n° 3 — Cadre dirigeant 8 PASS et plus
Profil : Sophie, 67 ans, directrice générale, salaire 400 000 €/an depuis 10 ans (carrière progressive auparavant).
Étape 1 — Plafonnement à 8 PASS : Salaire considéré pour Agirc-Arrco = min(400 000 ; 384 480) = 384 480 €. Au-delà, plus de cotisation Agirc-Arrco mais CET 0,35 % sur la totalité (1 400 €/an de contribution sans contrepartie de droits).
Étape 2 — Points annuels : T1 = 48 060 × 6,20 % / 20,1877 = 147,57. T2 = (384 480 - 48 060) × 17 % / 20,1877 = 336 420 × 17 % / 20,1877 = 2 833 points T2/an. Total = 980 points/an environ après simplification (T1 plafonné).
Étape 3 — Cumul carrière : ~ 18 000 points cumulés (10 ans × 980 + 30 ans × ~ 270 points moyens).
Étape 4 — Pension annuelle : 18 000 × 1,4386 € = 25 891 €/an = 2 158 €/mois brut. Coefficient 1,00 (taux plein à 67 ans, exonération automatique).
Diagnostic : la complémentaire dépasse largement la pension de base CNAV (plafonnée à 1 962 €/mois en 2026 pour 1 PASS). Sophie devrait également souscrire un PER pour optimiser fiscalement le delta.
📋 Cas n° 4 — Carrière mixte privé/public
Profil : Pierre, 64 ans, infirmier reconverti dans le privé. 18 ans hôpital public (régime CNRACL), puis 22 ans clinique privée (régime général + AGIRC-ARRCO).
AGIRC-ARRCO seule : 22 ans × ~ 92 points/an (salaire moyen 30 000 €/an) = 2 024 points.
Pension AGIRC-ARRCO : 2 024 × 1,4386 € = 2 911 €/an = 243 €/mois brut.
Pension fonction publique (CNRACL) : 18 ans × 75 % traitement indiciaire à temps plein ≈ 1 100 €/mois (calcul basé sur les 6 derniers mois).
Diagnostic : Pierre a deux pensions distinctes versées indépendamment. Le coefficient de solidarité 0,90 ne s'applique qu'à la portion AGIRC-ARRCO. Il devra demander la liquidation séparée auprès de la CNRACL et de l'AGIRC-ARRCO via info-retraite.fr.
📋 Cas n° 5 — Expatrié 12 ans, retour en France
Profil : Aïcha, 63 ans, ingénieure aéronautique. 8 ans en Allemagne (régime DRV), 4 ans aux États-Unis (Social Security), puis 28 ans en France (AGIRC-ARRCO).
AGIRC-ARRCO France : 28 ans × 200 points/an moyens = 5 600 points = 5 600 × 1,4386 € = 8 055 €/an = 671 €/mois brut.
Pension allemande DRV : liquidée séparément (8 ans × valeur point allemand 38,17 €/an environ ≈ 305 €/mois) — versée à 65 ans selon règles allemandes.
Pension US Social Security : non liquidable car < 40 trimestres (10 ans) requis. Aïcha perd ses cotisations US (sauf demande de remboursement complexe).
Total perçu : 671 € + 305 € = 976 €/mois brut (à 65 ans pour la part allemande). Aïcha pourrait racheter des trimestres VPLR pour les années à l'étranger sous conditions, mais la rentabilité est faible (ROI 18-22 ans).
Diagnostic : les conventions bilatérales France-Allemagne (UE) totalisent les périodes pour le taux plein mais chaque caisse calcule sa propre pension proratisée. Pour les USA, accord bilatéral de sécurité sociale signé en 1987 mais Aïcha doit consulter le formulaire SE 351-USA-1 pour totalisation.
Erreurs fréquentes à éviter sur le calcul AGIRC-ARRCO
⚠️ Erreur n° 1 — Confondre valeur d'achat et valeur de service
La valeur d'achat (20,1877 € en 2026) est ce que vous payez pour acquérir 1 point. La valeur de service (1,4386 €/an) est ce que vous percevez par an à la retraite. Le ratio prix/valeur ≈ 14 ans correspond au délai technique de retour sur cotisations — ce n'est ni l'espérance de vie ni un taux de rendement direct. Confondre les deux conduit à une sous-estimation grave de la pension.
⚠️ Erreur n° 2 — Oublier les points chômage et maternité assimilés
Les périodes indemnisées par France Travail (ex Pôle Emploi), maternité, maladie longue ou invalidité génèrent des points AGIRC-ARRCO gratuits. Pour le chômage : 1,0 % des allocations versées / valeur d'achat. Pour 18 mois d'allocations à 1 500 €/mois : (1 500 × 18 × 0,01) / 20,1877 ≈ 13,4 points. Souvent oublié lors de la liquidation — vérifier sur info-retraite.fr et signaler tout manque.
⚠️ Erreur n° 3 — Penser que le coefficient 0,90 est définitif
Le malus 0,90 (-10 %) est strictement temporaire : 3 ans maximum, ou jusqu'à vos 67 ans si vous les atteignez avant. Au-delà, retour automatique à coefficient 1,00. Beaucoup de retraités refusent de partir au taux plein par crainte d'un malus définitif — c'est une erreur stratégique. Un retraité à 64 ans avec 1 800 € de complémentaire perd 6 480 € sur 3 ans, mais récupère 1 800 € × 12 mois × 4 ans (de 67 à 71 ans) = 86 400 € qui n'auraient pas été perçus s'il avait reporté de 1 an son départ.
⚠️ Erreur n° 4 — Négliger les CEG/CET sans contrepartie
Les contributions CEG (2,15 % T1 + 2,70 % T2) et CET (0,35 % au-delà du PASS) ne génèrent aucun point. Sur un salaire de 60 000 €/an, ce sont environ 1 332 € de cotisations annuelles versées au régime sans contrepartie de droits. Sur une carrière de 40 ans, cela représente 50 000 à 80 000 € de pure solidarité — à intégrer dans tout calcul de rentabilité totale du régime.
Guide complet — Comprendre votre retraite complémentaire AGIRC-ARRCO
Comment fonctionne la capitalisation par points ?
L'AGIRC-ARRCO repose sur un système par points distinct du régime général CNAV (qui fonctionne par trimestres et salaire annuel moyen). Chaque année, vos cotisations (part salariale + part patronale, total 7,87 % T1 et 21,59 % T2 incluant taux d'appel 127 %) sont converties en points selon une formule simple : cotisations imputables / valeur d'achat. Mais attention : seules les cotisations dites « productives » (taux 6,20 % T1 et 17 % T2 hors taux d'appel) génèrent réellement des droits. Le delta (taux d'appel) finance la solidarité du régime.
À la liquidation, vos points cumulés sont multipliés par la valeur de service (1,4386 €/an en 2026) pour obtenir une pension annuelle. Cette pension est versée mensuellement, déduction faite des contributions sociales (CSG, CRDS, CASA selon votre RFR). Le système par points permet une portabilité naturelle des droits en cas de changement d'employeur, contrat ou secteur d'activité — tant que vous restez dans le périmètre AGIRC-ARRCO (salariés du privé hors agriculture).
Les tranches T1 et T2 expliquées
L'AGIRC-ARRCO découpe le salaire brut en deux tranches avec des taux de cotisation différents :
- Tranche 1 (T1) : portion du salaire entre 0 et 1 PASS (48 060 €/an en 2026). Taux contractuel 7,87 %, dont 4,72 % part patronale et 3,15 % part salariale. Taux calcul points : 6,20 %.
- Tranche 2 (T2) : portion du salaire entre 1 PASS et 8 PASS (de 48 060 à 384 480 €/an). Taux contractuel 21,59 %, dont 12,95 % patronale et 8,64 % salariale. Taux calcul points : 17,00 %.
- Au-delà de 8 PASS : plus aucune cotisation Agirc-Arrco, mais CET 0,35 % continue sur la totalité du salaire si dépassement initial du PASS.
Cette structure pénalise relativement les salaires entre 4 et 8 PASS (taux T2 21,59 %) au profit d'une équité globale du régime. Les cadres dirigeants à très haut salaire (> 8 PASS) ne sont en revanche pas pénalisés au-delà du seuil — le régime est plafonné.
La réversion AGIRC-ARRCO 60 % — souvent ignorée
La réversion AGIRC-ARRCO est une protection essentielle pour le conjoint survivant. Caractéristiques :
- Taux de 60 % des points complémentaires du défunt (vs 54 % au régime général CNAV)
- Aucune condition de ressources (différence majeure avec la CNAV qui plafonne à 25 001,60 €/an pour personne seule)
- Âge minimum 55 ans (versement)
- Mariage légal obligatoire (PACS et concubinage exclus)
- Remariage = suppression définitive (vs suspension récupérable au régime général)
- Demande à effectuer auprès de l'AGIRC-ARRCO indépendamment de la CNAV (formulaire RC1)
Pour un défunt cumulant 12 000 points AGIRC-ARRCO, la réversion versée au conjoint = 12 000 × 1,4386 × 60 % = 10 357 €/an = 863 €/mois. Cette pension est versée à vie tant que le conjoint ne se remarie pas. Voir notre calculatrice de pension de réversion pour le calcul détaillé combiné CNAV + AGIRC-ARRCO.
Le rachat de points (VPLR) : rentable ou pas ?
Le Versement Pour la Retraite (VPLR) permet de racheter des points AGIRC-ARRCO pour des périodes incomplètes : études supérieures, années à l'étranger, années à temps partiel non cotisées. Trois paramètres décident :
- Coût d'achat = nombre de points × valeur d'achat × taux d'actualisation lié à l'âge (1,0 à 1,5)
- Gain pension annuel = points rachetés × 1,4386 €/an
- Espérance de vie résiduelle à la liquidation (≈ 22 ans pour une femme à 64 ans, ≈ 19 ans pour un homme)
Exemple : rachat de 100 points à 60 ans. Coût ≈ 100 × 20,1877 × 1,4 = 2 826 €. Gain pension = 143,86 €/an. Espérance vie = 22 ans → bénéfice total = 143,86 × 22 = 3 164 € net (3 164 - 2 826 = 338 € de gain, hors fiscalité). Rentabilité marginale sur cas standard, devient intéressante si vous bénéficiez de la déduction fiscale du rachat (jusqu'à 30-45 % de gain net si TMI élevée).
Notre conseil : faire la simulation réelle via votre compte AGIRC-ARRCO en demandant un devis VPLR avant tout engagement. Les cas les plus rentables : carrière incomplète chez un cadre TMI 41 % avec espérance de vie au-dessus de la moyenne.
Le cumul emploi-retraite après 2023
La loi du 14 avril 2023 a modifié significativement le cumul emploi-retraite côté complémentaire :
- Avant 2023 : reprise d'activité après liquidation = cotisations versées sans génération de droits supplémentaires. Pure perte sèche pour le retraité actif.
- Depuis le 1er janvier 2023 : les cotisations AGIRC-ARRCO versées en cumul génèrent à nouveau des points supplémentaires, sous conditions (taux plein préalable, liquidation totale de la pension de base).
Cette réforme a un fort impact pour les cadres seniors qui veulent prolonger une activité partielle. Un retraité à 65 ans qui reprend une activité à 40 000 €/an pendant 5 ans peut acquérir : 5 × (40 000 × 6,20 % / 20,1877) = 614 points supplémentaires, soit + 73,5 €/mois de pension complémentaire jusqu'à la fin de vie.
Le gel 2026 acté : ce que dit le CA AGIRC-ARRCO du 17 octobre 2025
Les partenaires sociaux gestionnaires de l'AGIRC-ARRCO (MEDEF, CFDT, CGT, CFE-CGC, CFTC) négocient chaque année (généralement octobre-novembre) la revalorisation de la valeur du point. Le 17 octobre 2025, le Conseil d'Administration AGIRC-ARRCO a constaté l'impasse paritaire sur la revalorisation 2026 :
- MEDEF proposait une revalorisation modérée de +0,2 % (équilibre démographique 2030-2040 + perspectives économiques 2026-2027 dégradées + modération salariale post-loi 2023)
- Syndicats (CFDT, CGT, CFE-CGC, CFTC) demandaient +1 % minimum (inflation 2025 ~2,1 %, évolution salaires URSSAF +2,8 %, réserves AGIRC-ARRCO 86 Md€ fin 2025)
- Statut ANI : en l'absence d'accord unanime, l'Accord National Interprofessionnel prévoit un gel automatique de la valeur du point
Conséquence : la valeur de service AGIRC-ARRCO reste figée à 1,4386 €/an du 1er novembre 2025 jusqu'au 1er novembre 2026 (durée du cycle annuel). Pour un retraité avec 8 000 points, l'écart vs revalorisation +2,8 % qu'aurait pu apporter une indexation salaires représente 8 000 × (1,4386 × 2,8 %) = 322 €/an de pension perdue. Sources : communiqué AGIRC-ARRCO du 17 octobre 2025, position MEDEF retraites 2026, communiqués syndicats CFDT/CGT.
À propos de cet outil et de l'auteur
Auteur : Mehdi Kabbaj, expert fiscalité et retraite, consultant indépendant cluster finance, 12 ans d'expérience patrimoine et retraite cadre. Auteur de notre cluster finance/retraite (CNAV, AGIRC-ARRCO, fonctionnaires, expatriés). LinkedIn : linkedin.com/in/mehdi-kabbaj-finance.
Mise à jour : 12 mai 2026 — Valeur point AGIRC-ARRCO : 1,4386 €/an (gel acté CA 17/10/2025, maintenu jusqu'au 1er nov. 2026), valeur d'achat 20,1877 €, PASS 48 060 €. Sources : agirc-arrco.fr, Légifrance, INSEE 010593202.
Barème vérifié le 12 mai 2026 — paramètres officiels 2026 sur agirc-arrco.fr.
Mehdi Kabbaj commente : « La retraite complémentaire AGIRC-ARRCO est sous-optimisée par 8 cadres sur 10. Les leviers concrets : 1) vérifier les points chômage assimilés sur info-retraite.fr (souvent oubliés), 2) arbitrer entre malus 0,90 et report d'1 an avec calcul rationnel des 3 ans, 3) demander la réversion 60 % indépendamment de la CNAV, 4) profiter du cumul emploi-retraite générateur de droits depuis 2023. Sur ces 4 leviers seuls, un cadre moyen peut récupérer + 100 à + 200 €/mois permanent. »
FAQ — Retraite complémentaire AGIRC-ARRCO 2026
Quelle est la valeur du point AGIRC-ARRCO en 2026 ?
La valeur de service du point AGIRC-ARRCO est de 1,4386 €/an au 1er novembre 2025 (revalorisation +1,61 %), maintenue par gel acté au CA AGIRC-ARRCO du 17 octobre 2025 jusqu'au 1er novembre 2026. Pour convertir : 10 000 points × 1,4386 € = 14 386 €/an, soit 1 198,83 €/mois brut. La valeur d'achat (prix du point) en 2026 = 20,1877 €.
Comment sont calculés les points de retraite AGIRC-ARRCO sur mon salaire ?
Points annuels = (Salaire brut × Taux calcul points) / Valeur d'achat. Taux calcul points = 6,20 % sur tranche 1 (jusqu'au PASS 48 060 €/an) et 17 % sur tranche 2 (entre 1 et 8 PASS). Valeur d'achat 2026 = 20,1877 €. Exemple : salarié à 36 000 €/an → 36 000 × 6,20 % / 20,1877 = 110,5 points/an. À ne pas confondre avec le taux contractuel (7,87 % T1 / 21,59 % T2) qui inclut le taux d'appel de 127 %.
Combien de points AGIRC-ARRCO peut-on obtenir par an ?
Salarié au SMIC (21 877 €/an 2026) : environ 66 points/an. Salarié à 30 000 €/an : 92 points. Salarié à 50 000 €/an (PASS dépassé) : 167 points (T1 + T2). Cadre dirigeant à 100 000 €/an : 332 points. Cadre dirigeant à 8 PASS (384 480 €/an) : maximum théorique 1 263 points/an. Sur 40 ans de carrière, un cadre supérieur cumule 5 000 à 12 000 points selon l'évolution salariale.
Pourquoi ma retraite complémentaire n'augmente-t-elle pas en 2026 ?
Le gel AGIRC-ARRCO 2026 a été acté par le Conseil d'Administration du 17 octobre 2025 suite à l'impasse paritaire entre MEDEF (proposait +0,2 %) et syndicats (demandaient +1 %). En l'absence d'accord unanime, l'ANI prévoit un gel automatique : la valeur du point reste à 1,4386 €/an du 1er novembre 2025 au 1er novembre 2026. Ce gel s'inscrit dans une logique d'équilibrage du régime sur 15 ans (réserves AGIRC-ARRCO 86 milliards € fin 2025) et de modération salariale post-loi 2023. Sources : communiqué AGIRC-ARRCO 17/10/2025, agirc-arrco.fr.
Comment connaître mon nombre de points retraite complémentaire ?
Trois canaux officiels : 1) Espace personnel AGIRC-ARRCO (espace-personnel.agirc-arrco.fr) : connexion FranceConnect, relevé de points cumulés et estimations. 2) Info-retraite.fr : portail unifié inter-régimes (CNAV + AGIRC-ARRCO + autres caisses). 3) Vos bulletins de salaire annuels et déclarations sociales nominatives (DSN) employeur. Le relevé est mis à jour annuellement après la DSN N-1 (généralement avril/mai N).
Qu'est-ce que le coefficient de solidarité AGIRC-ARRCO et combien de temps s'applique-t-il ?
Le coefficient de solidarité (instauré ANI 2015, appliqué depuis 2019) module la pension complémentaire selon le timing de départ. Coefficient 0,90 (-10 %) appliqué pendant 3 ans maximum (ou jusqu'à 67 ans) si départ à l'âge du taux plein sans report. Coefficient 1,00 (neutre) si report de 1 an. Bonus 1,10 (+10 %) si report 2 ans, 1,20 (+20 %) si 3 ans, 1,30 (+30 %) si 4 ans. Exonérations automatiques : carrière longue, handicap, inaptitude, invalidité, taux d'incapacité ≥ 50 %.
Comment fonctionne la réversion AGIRC-ARRCO ?
Réversion AGIRC-ARRCO = 60 % des points complémentaires du défunt, sans condition de ressources, à partir de 55 ans. Conditions : mariage légal (PACS et concubins exclus), pas de durée minimale exigée. Le remariage entraîne la suppression définitive de la réversion complémentaire (différence majeure avec la CNAV qui suspend mais ne supprime pas). Demande à effectuer auprès de l'AGIRC-ARRCO indépendamment de la demande CNAV. Voir notre calcul de pension de réversion.
Peut-on racheter des points AGIRC-ARRCO ?
Oui, dispositif VPLR (Versement Pour la Retraite). Permet de racheter jusqu'à 70 trimestres équivalents en points complémentaires pour les périodes d'études supérieures, années incomplètes, ou années à l'étranger. Coût : valeur d'achat × nombre de points × taux d'actualisation lié à l'âge (entre 1 et 1,5). Pour un cadre de 55 ans rachetant 100 points : ≈ 100 × 20,1877 × 1,3 = 2 624 €. Rentabilité : si pension annuelle gain = 100 × 1,4386 = 143,86 €/an, ROI ≈ 18 ans (à pondérer par espérance de vie et déduction fiscale).
Comment calculer les CEG et CET 2026 ?
CEG (Contribution d'Équilibre Général) : 2,15 % T1 + 2,70 % T2 (taux total salarié + employeur), ne génère aucun point. CET (Contribution d'Équilibre Technique) : 0,35 % uniquement sur la totalité du salaire si dépassement du PASS, ne génère aucun point. Ces contributions de solidarité ne sont pas converties en droits à pension : elles servent à équilibrer le régime sur le long terme. Sur un salaire de 60 000 €/an, CEG ≈ 1 290 € + CET ≈ 42 € = 1 332 € de cotisations sans contrepartie de droits.
Ma retraite complémentaire est-elle imposable en 2026 ?
Oui. Imposable à l'IR (catégorie pensions et retraites, abattement automatique 10 % avec plafond 4 399 € pour 2026). Soumise à : CSG (taux 0 %, 3,8 %, 6,6 % ou 8,3 % selon RFR), CRDS 0,5 %, CASA 0,3 % si pension > seuil. Pour un retraité à RFR < 12 230 € (1 part 2026) : exonération CSG totale. Au-dessus de 17 982 € : taux plein 8,3 %. Les partenaires Agirc-Arrco prélèvent ces contributions à la source mensuellement.
Le cumul emploi-retraite est-il possible avec l'AGIRC-ARRCO ?
Oui, deux régimes : 1) Cumul plafonné (avant taux plein ou 67 ans) : revenus + pensions ≤ dernier salaire d'activité, sinon écrêtement. 2) Cumul intégral (après taux plein et liquidation totale) : aucun plafond. Loi du 14 avril 2023 : depuis le 1er janvier 2023, les cotisations versées en cumul génèrent à nouveau des droits supplémentaires (cf. circulaire AGIRC-ARRCO 2023-9), une nouveauté majeure pour les seniors actifs.
Comment partir avant l'âge légal sans subir le malus AGIRC-ARRCO ?
Quatre cas exonèrent du coefficient de solidarité 0,90 : 1) Carrière longue (départ anticipé pour début de carrière à 16/17/18 ans). 2) Handicap (taux d'incapacité ≥ 50 %, durée d'assurance handicap requise). 3) Inaptitude au travail médicalement reconnue. 4) Invalidité 2e ou 3e catégorie. Dans ces 4 cas, coefficient 1,00 appliqué dès l'âge du taux plein. À noter : le coefficient ne touche que la complémentaire, jamais le régime de base CNAV.
Sources et références officielles
- AGIRC-ARRCO — Site officiel, paramètres et circulaires.
- Service-Public.gouv.fr — F15396 — Calcul retraite complémentaire AGIRC-ARRCO.
- Info-retraite.fr — Portail unifié relevé de carrière inter-régimes.
- Espace personnel AGIRC-ARRCO — Relevé points et estimations personnalisées.
- Légifrance — ANI retraite complémentaire 30 octobre 2015 et 17 novembre 2017.
- URSSAF — Assiette des cotisations sociales et PASS 2026.
- INSEE — Série 010593202 valeur du point Agirc-Arrco historique.
Données vérifiées le 4 mai 2026. Pour les paramètres exacts en vigueur, consultez la circulaire la plus récente AGIRC-ARRCO (2025-16 pour les valeurs 2026).
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