Calcul Intérêts Assurance Vie 2026 : Simulateur Épargne Fonds Euros
En bref — Assurance vie 2026
L'assurance vie capitalise les intérêts composés chaque année. Taux fonds euros 2025 : 2,5% à 4,5% selon les assureurs. Les intérêts sont soumis aux prélèvements sociaux (17,2%) annuellement. La fiscalité est avantageuse après 8 ans : abattement 4 600 € (célibataire) et taux réduit de 7,5%.
Simulation indicative. Les rendements passés ne préjugent pas des rendements futurs. Consultez un conseiller.
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Simulateur assurance vie fonds euros
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Taux fonds euros des principaux assureurs 2025
| Assureur / Fonds | Taux 2025 (brut PS) | Type |
|---|---|---|
| Abeille Vie (ex-Aviva) | 4,50% | Fonds euros boosté |
| Suravenir Rendement 2 | 4,10% | Fonds euros dynamique |
| Generali EuroFund | 2,50% | Fonds euros classique |
| Predica (Crédit Agricole) | 3,10% | Fonds euros classique |
| Cardif (BNP Paribas) | 2,90% | Fonds euros classique |
| Sogécap (Société Générale) | 2,70% | Fonds euros classique |
| CNP Assurances | 2,80% | Fonds euros classique |
Taux 2025 annoncés début 2026. Les taux "boostés" peuvent nécessiter une allocation minimale en unités de compte. Source : Good Value for Money, ACPR.
Guide complet assurance vie : intérêts, fiscalité et stratégie
L'effet cliquet : l'avantage unique du fonds euros. Les intérêts annuels des fonds euros sont définitivement acquis et s'ajoutent au capital garanti. Même si le taux baisse les années suivantes, les intérêts précédents sont intégrés dans la base de calcul. C'est l'intérêt composé garanti en capital — une combinaison rare dans le paysage de l'épargne.
Prélèvements sociaux (PS) : 17,2% annuels. Sur les fonds euros, les PS sont prélevés chaque année sur les intérêts crédités. Ils ne sont pas reportés à la date du rachat. C'est une différence importante avec les unités de compte où les PS ne sont prélevés qu'au rachat. Le taux de rendement net de PS d'un fonds euros à 3% est donc 3% × (1 − 17,2%) = 2,484%.
La fiscalité après 8 ans : mode d'emploi. Au-delà de 8 ans de détention, chaque rachat bénéficie d'un abattement annuel de 4 600 € (célibataire) ou 9 200 € (couple) sur la part d'intérêts dans le rachat. La fraction au-delà est imposée à 7,5% d'IR (plus 17,2% de PS déjà prélevés). Cela signifie qu'un célibataire avec 200 000 € en assurance vie peut "sortir" 4 600 € d'intérêts par an totalement exonérés d'IR.
Assurance vie vs Livret A vs PER. Livret A (3% en 2026, exonéré d'IS/PS) est imbattable pour l'épargne de précaution jusqu'à 22 950 €. L'assurance vie prend le relais au-delà, avec une liquidité conservée et une fiscalité avantageuse après 8 ans. Le PER offre un avantage fiscal à l'entrée (déduction des versements du revenu imposable) mais bloque l'épargne jusqu'à la retraite. Ces trois enveloppes sont complémentaires.
Mehdi Kabbaj, conseiller en gestion de patrimoine, note : "L'assurance vie reste le couteau suisse de l'épargne française. Liquidité, transmission avantageuse (152 500 € par bénéficiaire exonérés de droits de succession), fiscalité adoucie après 8 ans. Pour une assurance vie ouverte aujourd'hui, le compteur des 8 ans tourne — ouvrez-en une même avec 1 000 € si vous envisagez d'épargner dans les années qui viennent."
FAQ — Assurance vie intérêts et fiscalité
Quel est le taux du fonds euros en 2026 ?
Les taux 2025 (annoncés début 2026) vont de 2,5% à 4,5% bruts. Les meilleurs fonds euros (Abeille Vie, Suravenir Rendement 2) affichent 4 à 4,5%. Les fonds classiques (Cardif, Sogécap) : 2,5 à 3%. Ces taux sont bruts de prélèvements sociaux (17,2% prélevés annuellement).
Comment sont imposés les intérêts d'une assurance vie ?
PS 17,2% prélevés chaque année. Lors d'un rachat : moins de 8 ans → flat tax 30% sur la part intérêts. Plus de 8 ans → abattement 4 600 € (célibataire) ou 9 200 € (couple) puis 7,5% IR sur le dépassement + PS (déjà prélevés).
Comment calculer les intérêts composés d'une assurance vie ?
Valeur = Capital × (1 + taux net PS)^n + Versements annuels × [(1 + taux)^n − 1] / taux. Avec taux net PS = 3% × (1 − 17,2%) = 2,484%. Pour 50 000 € à 3% brut sur 10 ans sans versements supplémentaires : valeur ≈ 62 810 € net PS (avant IR).
Vaut-il mieux retirer avant ou après 8 ans ?
Après 8 ans est presque toujours plus avantageux : abattement 4 600 €/an sur les intérêts + taux réduit 7,5% au lieu de 12,8%. Sur un retrait avec 30 000 € d'intérêts, l'économie fiscale peut dépasser 2 000 €.
Peut-on faire des rachats partiels sur une assurance vie ?
Oui, à tout moment. La fiscalité s'applique proportionnellement : quote-part intérêts = Montant racheté × (Intérêts totaux / Valeur totale). Les rachats partiels ne ferment pas le contrat et n'affectent pas le compteur des 8 ans.
À propos de cet outil
Auteur : Mehdi Kabbaj, conseiller en gestion de patrimoine — équipe MaCalculatrice
Mise à jour : Mars 2026
Sources : BOFiP — Art. 125-0 A CGI · ACPR · Good Value for Money — Taux fonds euros 2025.
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